وقتی نوبت به کلاهبرداری مالی بین‌المللی می‌رسد، نیوزلند به دور از شفافیت است | مکس راشبروک

آپرندگان در معرض خطر انقراض، گوسفندهای غیرطبیعی بزرگ و هابیت های پشمالو – در تصور عمومی – نیوزیلند پناهگاهی برای نمونه عجیب دیگری است: جریان غیرقانونی مالی در خارج از کشور. کلاهبرداران و فراریان مالیاتی در جهان وجوه را از طریق کشور جزیره‌ای اقیانوس آرام با نرخی کاملاً مغایر با تصویر جهانی بسیار پاک و کاملاً اخلاقی آن هدایت می‌کنند.

آخرین تلاش نیوزیلند برای ایجاد شهرت مطابق با واقعیت در اواخر ماه گذشته انجام شد، زیرا وزیر بازرگانی، دیوید کلارک، متعهد شد که یک ثبت در دسترس عموم معرفی کند که در آن فهرستی از صاحبان واقعی (“منافع”) شرکت های مستقر در نیوزلند درج شود. چنین اقدامی نوعی عقب‌نشینی است – بریتانیا از سال 2016 چنین اقدامی داشته است – و مدت‌هاست که توسط نهادهای جهانی مانند گروه ویژه اقدام مالی (FATF) تاکید شده است.

بسیاری از تقلب‌های بین‌المللی به چیزی به نام «بازی پوسته» متکی است که در آن درآمد و دارایی‌ها از طریق یک سری شرکت‌ها، شراکت‌ها و تراست‌های «پوسته» به هم مرتبط می‌شوند. هدف این است که صاحب واقعی ثروت مخفی بماند، به طوری که نهادهای ضد فساد و مقامات مالیاتی نتوانند پرداخت های رشوه خود را ردیابی کنند یا آنها را ملزم به پرداخت مالیات کنند. به همین دلیل است که بسیاری از نهادهای جهانی اکنون به جای «بهشت‌های مالیاتی» به «حوزه‌های قضایی محرمانه» اشاره می‌کنند.

سازمان‌هایی مانند شبکه عدالت مالیاتی، نیوزلند را بازیگری، هرچند کوچک، در بازار مالی مخفیانه فراساحلی دریافته‌اند. تجزیه و تحلیل رسمی نشان می دهد که حداقل 1.35 میلیارد دلار درآمد برای پولشویی در نیوزلند هر سال ایجاد می شود. با این حال، بسیار مهم است که مقامات هیچ ایده ای ندارند که کلاهبرداران جهانی با استفاده از شرکت های ثبت شده در نیوزلند، چه مقدار به داخل کشور یا از طریق کشور ارسال می کنند.

بر اساس گزارش FATF در سال 2021، چنین کلاهبردارانی از شهرت کشور به عنوان “یک حوزه قضایی منظم” برای پنهان کردن فعالیت های خود استفاده می کنند. گزارش‌های تجاری محلی مملو از داستان‌های سرمایه‌گذاران خارجی است که پول خود را در وسایل نقلیه ثبت‌شده در نیوزلند سرمایه‌گذاری کرده‌اند، و معتقدند که این امر درجه بالایی از بررسی را تضمین می‌کند – فقط برای یافتن چیز دیگری.

برخی از مشکلات ناشی از اصلاحات کشور در دهه 1980 حامی بازار است که در آن مقررات “لمس سبک” یکی از شعارهای غالب بود. این کشور دوست دارد به رتبه یک خود در نظرسنجی “سهولت انجام تجارت” بانک جهانی ببالد. FATF استدلال می‌کند که طرف مقابل این است که شرکت‌های آن به‌طور غیرمعمول «آسیب‌پذیر در برابر سوء استفاده» هستند، زیرا هزینه راه‌اندازی آن تا حدی توسط تنظیم‌کننده‌هایی که دقت لازم را انجام می‌دهند پایین نگه داشته می‌شود.

در بیانیه ای، کلارک گفت که ثبت نام پیشنهادی او “راهی طولانی” در جهت بهبود شفافیت مالکیت شرکت خواهد داشت.

با این حال، رجیسترها بی عیب و نقص نیستند. اگر نیوزلند از رویه های خارج از کشور پیروی کند و مالک واقعی را فردی با 25 درصد سهام در یک شرکت تعریف کند، پنج نفر می توانند هر کدام 20 درصد سهام را داشته باشند و هیچ یک از نام های خود را اعلام نکنند. و به جز جایی که “پرچم های قرمز” بزرگ وجود دارد، مقامات پیشنهاد نمی کنند بررسی کنند که آیا کسانی که ثبت نام می کنند واقعاً مالکان شرکت هایشان هستند یا خیر.

نیوزلندی ها نیز به طور گسترده از اعتمادهای خانوادگی استفاده می کنند. اینها ترتیباتی هستند که در آنها یک فرد («محل سکونت») در تئوری دارایی هایی را برای متولیان کنار گذاشته است تا به نمایندگی از دیگران اداره شوند – اما در عمل اغلب هنوز دارایی ها را کنترل می کند. تراست های خانوادگی برای اجتناب از مالیات و پنهان کردن دارایی ها از طلبکاران و همسران سابق استفاده شده است.

چهار میلیون بزرگسال نیوزلند چیزی بین 300000 تا 500000 چنین تراست تاسیس کرده اند – اما هیچ کس از رقم واقعی آن اطلاعی ندارد، زیرا آنها نیازی به ثبت ندارند. اگر طبق قانون پیشنهادی کلارک، یک تراست مالک واقعی یک شرکت باشد، باید نام متولیان شرکت را فاش کند – اما نه شهرک نشین، که مفسران تجاری نگرانند که شکاف بزرگی در شفافیت ایجاد کند.

با این حال، نگرانی‌هایی وجود دارد که بر اساس تلاش‌های اخیر نیوزلند برای مقابله با فساد، ثبت پیشنهادی قبل از اینکه واقعاً به دفتر قانون برسد، تضعیف شود. مایکل مکالی، استاد مدیریت دولتی در دانشگاه ویکتوریا ولینگتون، خاطرنشان می‌کند که «هر بار، یا با نسخه‌ای ضعیف یا اصلاً چیزی مواجه شده‌ایم». او به تلاشی رها شده برای ایجاد فهرستی از لابی‌گران، پیش‌نویس قانونی که به درستی از افشاگران حمایت نمی‌کند، و قوانین ضد رشوه‌گیری که هنوز در شرایط خاص اجازه رشوه را می‌دهد، اشاره می‌کند.

همدستی نیوزیلند در کلاهبرداری بین‌المللی توسط اسناد پاناما در سال 2016 افشا شد که در آن نشان داده شد که ثروت جهانی غیرقانونی از طریق رژیم “اعتماد خارجی” پنهان شده است. این به خارجی ها اجازه داد تا دارایی های خود را در تراست هایی قرار دهند که در نیوزلند مستقر بودند اما مجبور نبودند اطلاعات مربوط به فعالیت های خود را افشا کنند. این تراست‌ها درگیر رسوایی‌هایی از کلاهبرداری چند میلیارد دلاری مالزی 1MDB گرفته تا پرونده فساد بدنام برزیلی “Lavo Jato” (“کارواش”) بودند.

مفسران شروع به توصیف نیوزیلند به عنوان یک بهشت ​​مالیاتی کردند و حتی به قول جرارد رایل، مدیر کنسرسیوم بین المللی روزنامه نگاران تحقیقی، “یک لمس نرم” شروع کردند. دولت که از این انتقاد ناراضی بود، رژیم اعتماد خارجی را سرکوب کرد و خواستار به اشتراک گذاشتن اطلاعات بسیار بیشتر با مقامات مالیاتی شد و تعداد ثبت نام کنندگان را به سه چهارم کاهش داد.

با این حال، نقاط ضعف متعددی باقی مانده است. ارزیابی FATF در سال 2021 آسیب‌پذیری‌ها از جمله خطرات «عمده» ناشی از عدم تنظیم صحیح مدیران و سهامداران نامزدی را که اغلب دارایی‌ها را به نمایندگی از دیگران نگه می‌دارند یا پنهان می‌کنند، برجسته کرد. کارگروه دریافت که فعالیت غیرقانونی نه تنها از طریق شرکت‌های پوسته بلکه از طریق تراست‌ها انجام می‌شد و خواستار آن شد که شرکت‌های دوم نیز مانند شرکت‌های اول ثبت شوند.

نیوزلند عاقلانه خواهد بود که در مورد این موضوعات اقدام کند، زیرا افکار عمومی جهانی همچنان علیه دولت های مخفیانه و فعالیت های غیرقانونی که آنها را قادر می سازند، مخالفت می کند. با این حال، به اصطلاح پارادوکس شفافیت صدق می کند: باز بودن بیشتر می تواند شهرت یک کشور را در درازمدت بهبود بخشد، اما در کوتاه مدت به آن آسیب برساند، زیرا میزان تخلفات آشکار می شود. نیوزلند در گذشته مایل به انجام این خطر نبوده است. هیچ کس نباید بیش از حد مطمئن باشد که در آینده چنین خواهد کرد.